根據(jù)《廣東省審計廳關(guān)于開展2015年穩(wěn)增長促改革調(diào)結(jié)構(gòu)惠民生防風(fēng)險政策措施落實情況跟蹤審計工作的通知》(粵審財〔2015〕18號)的部署及有關(guān)工作要求，區(qū)審計局對我區(qū)2015年度穩(wěn)增長促改革調(diào)結(jié)構(gòu)惠民生防風(fēng)險政策措施落實情況進行了跟蹤審計。

　　一、基本情況

　　2015年，我局對涉及重大項目建設(shè)、財政資金統(tǒng)籌、棚戶區(qū)及保障性住房建設(shè)、養(yǎng)老服務(wù)業(yè)、稅收優(yōu)惠政策等領(lǐng)域進行了跟蹤審計，抽查了39個單位(部門)，抽查資金總量563,177.69萬元，抽查項目個數(shù)14個，抽查項目總投資額28,355.41萬元(其中涉及省財政投資額880萬元)。

　　從審計情況看，大亞灣區(qū)相關(guān)部門積極采取措施，順利推進民生實事工程，加快財政存量資金使用，減輕中小企業(yè)負擔(dān)，切實落實簡政放權(quán)，取得較好成績。

　　二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

　　(一)施工現(xiàn)場與設(shè)計圖紙要求不相符的問題

　　在對石化區(qū)西側(cè)(北區(qū))綠化隔離帶工程現(xiàn)場已種植苗木進行抽檢時，發(fā)現(xiàn)部分秋楓和綠化芒的規(guī)格達不到設(shè)計的要求。

　　(二)現(xiàn)場實際配備的施工管理人員、監(jiān)理人員與合同約定不相符的問題

　　人員變更未見施工單位、監(jiān)理單位的變更申請及建設(shè)單位同意變更人員的書面文件。

　　(三)省市(14項內(nèi)容)安排與穩(wěn)增長密切相關(guān)的財政資金未及時撥付的問題

　　2014年存量資金結(jié)余中，屬省市(14項內(nèi)容)安排與穩(wěn)增長密切相關(guān)的大亞灣區(qū)棚戶區(qū)改造專項資金，由于該項資金在2014年12月31日才由市財政局撥付到大亞灣區(qū)財政，且與其他資金混在一起撥入，導(dǎo)致區(qū)財政局未對該項資金按照《中央補助城市棚戶區(qū)改造專項資金管理辦法》中的相關(guān)規(guī)定進行專項核算，至2015年7月31日止該項上級補助資金仍停留在區(qū)財政賬上。

　　(四)彩票公益金未按規(guī)定比例投入支持發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)業(yè)

　　我區(qū)2015年度財政預(yù)算安排區(qū)民政局福利彩票公益金中用于支持發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)業(yè)的支出比例為32.61%，2015年1-8月我區(qū)用于社會福利事業(yè)的彩票公益金支出中用于社會福利事業(yè)的支出比例為46%，預(yù)算安排及實際支出均未達到國家政策規(guī)定的“地方各級政府用于社會福利事業(yè)的彩票公益金，要將50%以上的資金用于支持發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)業(yè)”。

　　(五)對取消的行政審批事項主管部門事中事后監(jiān)管不到位

　　審計抽查發(fā)現(xiàn)，有個別單位在取消行政審批事項后，未制定相應(yīng)措施做好后續(xù)監(jiān)管工作，對取消事項的事中事后監(jiān)管不到位，存在取消后無后續(xù)監(jiān)管的情況。如大亞灣區(qū)社會事務(wù)管理局取消“三有”保護野生動物馴養(yǎng)繁殖許可審批事項后，未針對取消事項制定具體的監(jiān)管辦法，未進行后續(xù)的監(jiān)管。

　　三、審計處理意見及建議

　　對上述問題，區(qū)審計局已依法出具了審計報告。對施工現(xiàn)場與設(shè)計圖紙要求不相符的問題，要求監(jiān)理單位加強工程質(zhì)量管理，按設(shè)計要求及質(zhì)量驗收規(guī)范嚴(yán)把苗木進場關(guān);對現(xiàn)場實際配備的施工管理人員、監(jiān)理人員與合同約定不相符的問題，要求監(jiān)理單位加強合同管理，督促施工單位按合同要求配備施工管理人員;對省市(14項內(nèi)容)安排與穩(wěn)增長密切相關(guān)的財政資金未及時撥付的問題，要求區(qū)財政局按照棚戶區(qū)項目改造資金的相關(guān)規(guī)定落實該項資金的撥付工作，防止資金“趴窩”;對彩票公益金未按規(guī)定比例投入支持發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)業(yè)的問題，要求區(qū)民政局嚴(yán)格執(zhí)行《國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)業(yè)的若干意見》的相關(guān)規(guī)定，在以后年度編制預(yù)算時提高彩票公益金用于支持發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)業(yè)的比例;對取消的行政審批事項主管部門事中事后監(jiān)管不到位的問題，要求區(qū)社管局針對本單位取消的事項制定具體監(jiān)管辦法，加快推動政府部門工作重心向制定標(biāo)準(zhǔn)規(guī)則和強化監(jiān)管轉(zhuǎn)移，防止出現(xiàn)管理“真空”。

　　四、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

　　對審計發(fā)現(xiàn)的問題，各相關(guān)單位已經(jīng)組織進行整改。具體整改結(jié)果在區(qū)審計局整改情況公告中進行公告。